užitečné články

Jak otevřít pro vaše dítě plán spoření na vysoké škole 529

Jak jste už asi slyšeli, vysoká škola je drahá. Takže pokud chcete, aby vaše dítě chodilo na vysokou školu nebo odbornou školu, tím dříve za to můžete ušetřit, tím lépe. Na to je 529 plánů.

Jak funguje plán 529

529 plánů, pojmenovaných po kódu IRS, na které se vztahuje, je navrženo tak, aby šetřily náklady na výuku a další vzdělávání na amerických vysokých školách, univerzitách a odborných nebo technických školách (a také některých způsobilých školách v zahraničí). Stejně jako jiné typy investičních účtů ušetříte v plánu nějaké peníze a sledujete, jak rostou.

Na rozdíl od jiných typů investičních účtů jsou tyto plány sponzorovány státem, což znamená, že vaše možnosti závisí na stavu, ve kterém plán otevřete. (Zmatený? Nebojte se, k tomu se trochu dostaneme.) Musíte také být starší 18 let, abyste mohli do plánu investovat.

Proč nejen uložit na vysokou školu na nudný starý spořicí účet? Za prvé, úrokové sazby na těchto účtech obvykle sají a vaše peníze opravdu nebudou růst díky inflaci (ve skutečnosti v závislosti na míře inflace by vaše hotovost mohla v průběhu let skutečně ztratit hodnotu).

Kromě toho je největší výhoda plánu 529 daňová výhoda. Peníze, které vyděláte investováním do plánu, nejsou federálně zdaněny a „obecně nepodléhají státní dani, pokud jsou použity na kvalifikované výdaje na vzdělávání určeného příjemce, jako je školné, poplatky, knihy, stejně jako místnost a stravování, “ vysvětluje IRS. To znamená, že vaše peníze mohou růst bez daně. Příspěvky do plánu 529 však nelze odečíst. To v podstatě znamená, že nemůžete odečíst částku, kterou ušetříte v 529, ze svého zdanitelného příjmu, tak, jak je to možné například s 401 (k) nebo tradičním individuálním důchodovým účtem. Ale to také znamená, že když si vezmete peníze z plánu 529, nemusíte platit daně.

Protože 529 plánů je sponzorováno státem, nenastavujete je stejným způsobem jako u jiných investičních účtů. Téměř všechny státy mají zcela odlišné plány 529 a některé státy mají na výběr z několika možností (podívejte se sem podle státu). Wall Street Journal dále vysvětluje:

„Každý stát si vybere jednoho správce, jako je Vanguard, aby spravoval svůj plán a vedl účty pro investory. Tito investiční manažeři se ve skutečnosti stanou makléřskou firmou pro vaši vysokou školu, která šetří peníze. Pokud chcete investovat s plánem ve vašem státě, musíte pracovat prostřednictvím státního administrátora. Nemusíte však investovat do svého státního plánu, můžete však investovat do jakéhokoli státního plánu. Obecně však můžete lepší odpočet daně z příjmu přispět k plánu svého vlastního státu. “

Můžete si také vybrat finanční plán s finančním poradcem. Za službu samozřejmě zaplatíte, ale někteří lidé dávají přednost tomu, aby pro ně někdo přijel na to všechno. Pokud již pracujete s poradcem, může to být snadnější volba.

V obou případech existují dva obecné typy 529 plánů (a státy mohou nabízet oba, i když některé ne): předplacené plány a investiční plány.

S předplaceným programem platíte předem za rok výuky nebo kurzových jednotek předem a uzamknete kurz. V zásadě platíte nyní, abyste se v budoucnu vyhnuli zvyšování nákladů.

S investičním plánem si vyberete, jak investovat peníze, které ušetříte, a také máte svobodu rozhodnout, jak chcete tyto peníze použít. Stále je musíte použít pro výdaje na vzdělávání, ale nejste uzamčeni, abyste je používali pouze pro výuku nebo vysokoškolské jednotky tak, jak byste byli s předplaceným plánem. Z tohoto důvodu většina odborníků navrhuje jít s investičním plánem.

Většina 529 investičních plánů pak přichází s vlastními možnostmi: podle věku nebo podle vlastních plánů. S vlastním plánem si vyberete, jak rozvázat své vlastní (konkrétní typy investic). S věkem založeným plánem se vaše investiční portfolio mění samo o sobě, jak se příjemci plánu (vaše dítě, vnoučata, kdokoli) přiblíží ke školnímu věku. Spisovatel Forbes Joseph Hurley navrhuje jít na věkovou cestu:

Přesto je nejlepší volbou pravděpodobně starý pohotovostní režim: portfolio založené na věku. Automatickým přerozdělením podkladových investic z akcií do dluhopisů a fondů peněžního trhu, jak vaše dítě stárne, se snižuje riziko, že medvědí trh decimuje financování vaší školy. Každý, kdo poslal dítě na vysokou školu během jedné z posledních dvou recesí, by měl ve své 529 plánu dostatek věkových možností.

Jak otevřít plán 529

Než otevřete svůj plán 529, rozhodněte se o stavu. Ne, nemusíte ji otevírat ve svém domovském státě - nemusíte ji ani otevírat v domovském státě vašeho příjemce. Typicky jej můžete otevřít v libovolném stavu, jak vysvětluje SavingforCollege.com:

Jen velmi málo států vám nebude bránit v používání svých 529 plánů bez ohledu na to, kde žijete, což znamená, že můžete nakupovat mezi téměř všemi různými plány ... Váš výběr 529 plánu nemá žádný dopad na to, kde vaše dítě navštěvuje vysokou školu, stát nebo mimo stát. Váš stát samozřejmě nechce, abyste šli jinde s úsporami na vysoké škole. Proto tolik států tuto dohodu osladí tím, že obyvatelům dá něco navíc. Může to být státní odpočet daně z příjmu za vaše příspěvky do plánu domovského státu nebo odpovídající příspěvky pro rezidenty pod určitými prahy příjmu nebo vzdání se určitých poplatků.

Na základě těchto pobídek si můžete vybrat svůj stát nebo se rozhodnout jít do jiného státu, pokud nabízejí lepší plány. Savingforcollege nabízí užitečný nástroj, kde můžete porovnat plány svého státu s jinými státy, včetně poplatků a investičních možností. Tady je další web, který vše rozebírá.

Kromě poplatků a daňových pobídek budete chtít porovnat minimální příspěvky a investiční možnosti. Podívejte se například na srovnání kalifornského plánu ScholarShare s plánem UNIQUE v New Hampshire:

Jakmile si vyberete svůj plán, přečtěte si jejich prohlášení o zveřejnění programu (PDS), abyste se ujistili, že jste obeznámeni se všemi pravidly a podmínkami. Jinými slovy, přečtěte si drobné písmo, abyste věděli, do čeho se dostáváte.

Výše uvedené nástroje zahrnují odkazy, na kterých se můžete zapsat do konkrétních plánů; jakmile to uděláte, budete muset pojmenovat vlastníka účtu (aka „účastník“), což je pravděpodobně sami. Ne mnoho 529 plánů umožňuje společné vlastnictví, ale příbuzní a nepříbuzní mohou vždy darovat na účet 529.

Budete také muset pojmenovat příjemce: osobu, která peníze přijímá na vysokou školu (pravděpodobně vaše dítě). Mějte na paměti, že je to vlastník, nikoli příjemce, který ovládá aktiva v 529. Odtud můžete obvykle propojit svůj běžný nebo spořicí účet s vaším 529 účtem, abyste mohli provádět pravidelné, automatické úspory.

Další pravidla, o kterých byste měli vědět

To jsou základy, ale existuje několik dalších věcí, které byste měli vědět. Za prvé, existují limity, kolik můžete přispět. Podle IRS „příspěvky nemohou překročit částku nezbytnou k zajištění kvalifikovaných výdajů příjemce na vzdělání.“ Zní to dost vágně, že? Je to, jak zdůrazňuje pojišťovací společnost AXA (zdůrazněte naši):

Aby byl státní program kvalifikován jako plán 529 podle federálních pravidel, nesmí přijímat příspěvky převyšující předpokládané náklady kvalifikovaných výdajů na vzdělávání příjemce. Najednou to znamenalo pět let výuky, poplatků a pokoje a stravování na nejnákladnější koleji podle plánu, v souladu se směrnicí „bezpečného přístavu“ federální vlády. Nyní však státy tuto směrnici vykládají podrobněji a revidují své limity tak, aby odrážely náklady na účast v nejdražších školách v zemi a včetně nákladů na postgraduální školy. Výsledkem je, že většina států má limity příspěvků 300 000 USD a více (a většina států každý rok zvýší své limity, aby udržovala krok s rostoucími náklady na vysokou školu).

Možná pozoruhodnější je důsledek daně z darů. Jak vysvětluje IRS, pokud váš roční příspěvek do plánu 529 (spolu s dalšími dary) přesáhne 14 000 $, možná budete muset zaplatit darovací daň. (Existuje však způsob, jak se to tady zabývat.)

Je také docela snadné změnit příjemce na vašem plánu 529. Pokud vaše dítě dostane stipendium a nepotřebuje všechny peníze, které jste v průběhu let investovali, můžete snadno změnit příjemce na sourozence. Nebo si můžete jen vybrat peníze, jak vysvětluje Fidelity:

"Pokud příjemce pobírá stipendium nebo se účastní vojenské akademie USA, částka stipendia nebo náklady na účast mohou být vybrány z plánovacího účtu 529 a neplatí se 10% federální pokuta."

Velkou výzvou je však to, že příjmy „podléhají jakémukoli jinému použitelnému dani, včetně federální daně z příjmu“, takže ztratíte tu sladkou daňovou výhodu.